Së pari, le të kuptojmë se cilat dokumente përdoren kur shesim një OS në Kontabilitetin 1C 8.3.
Në 1C ka disa dokumente për asgjësimin e aktiveve fikse:
- Çmontimi i sistemit operativ ;
- Përgatitja për transferim ;
- Transferimi i OS .
Dy dokumentet e fundit përdoren gjatë zbatimit të OS. Dokumenti Çmontimi i sistemit operativ përdoret vetëm për asgjësimin e tij brenda organizatës, për shembull, fshirja e aktiveve fikse për shkak të konsumit fizik.
Përgatitja për transferimin e OS
Dokumenti Përgatitja për transferimin e OS përdorni vetëm nëse ndaloni përdorimin e aktivit fiks përpara se ta shisni, d.m.th. e keni hequr atë nga shërbimi.
Organizata vendosi të shesë hapësira për zyra përmes një agjencie. Për këtë qëllim, në datën 21 nëntor, hapësira e zyrës u përgatit për shitje dhe nuk ishte më në përdorim.
Krijo një dokument Përgatitja për transferimin e OS Në kapitull Asetet fikse dhe aktivet jomateriale - Hedhja e aseteve fikse - Përgatitja për transferimin e aktiveve fikse.
Në dokument, tregoni OS që është kthyer nga shërbimi për shitje të mëtejshme.
Postimet
Postimet krijohen:
- Dt Kt - llogaritja e amortizimit për muajin e nxjerrjes jashtë përdorimit të aseteve fikse;
- Dt Kt - fshirja e amortizimit të akumuluar për të përcaktuar vlerën e mbetur;
- Dt Kt - fshirja e kostos origjinale për të përcaktuar vlerën e mbetur.
Zbatimi i OS
Më 29 nëntor, Organizata i shiti pajisje qepëse blerësit Kamelia LLC me një çmim prej 247,800 RUB. (përfshirë TVSH-në 18%).
Pajisjet Makina për prerje shiritash GZ-1200B tipike ishte në funksion përpara zbatimit të saj.
Plotësoni zbatimin e OS Transferimi i dokumentit të OS Në kapitullin.
Në dokument ju lutemi tregoni:
- Përgatitja e dokumentit , nëse është futur më parë;
- në skedën Asetet fikse - OS i implementuar;
Zëri i të ardhurave dhe shpenzimeve të tjera (kolona Nënkonto) duhet të ketë Lloji i artikullit - Shitjet e aseteve fikse.
Postimet
Postimet krijohen:
- Dt Kt - të ardhura nga shitja e aseteve fikse;
- Dt Kt - fshirja e vlerës së mbetur;
- Dt Kt - Llogaritja e TVSH-së për shitjen e aktiveve fikse.
Lëshimi i SF për dërgesë tek blerësi
Gjeneroni një faturë për shitjen e OS duke përdorur butonin Lëshoni një faturë dokument Transferimi i OS .
Nuancat: shitjet e pasurive të paluajtshme
Për këtë qëllim, në datën 21 nëntor, hapësira e zyrës u përgatit për shitje dhe nuk ishte më në përdorim.
Udhëzime hap pas hapi për shitjen e pasurive të paluajtshme
Le të formojmë Transferimi i dokumentit OS Në kapitull Asetet fikse dhe aktivet jomateriale - Hedhja e aseteve fikse - Transferimi i aktiveve fikse.
Nëse objektet e pasurive të paluajtshme shiten, atëherë kërkohet regjistrimi i kalimit të së drejtës së pronësisë gjatë shitjes. Nëse transferimi i pasurisë së paluajtshme kryhet përpara kalimit të pronësisë, atëherë kontrolloni kutinë Transferimet e pronësisë pas regjistrimit shtetëror në skedën Për më tepër .
Postimet
Kur regjistroni një dokument për transferimin e aktiveve fikse pa transferim të pronësisë, TVSH-ja dhe të ardhurat do të ngarkohen sipas Kodit Tatimor (Klauzola 3 e nenit 271 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse), dhe të ardhurat sipas Kodit të Kontabilitetit do të nuk njihet, pasi përcaktohet në momentin e kalimit të pronësisë.
Kalimi i të drejtave të pronësisë tek blerësi
Në të ardhmen, zyrtarizoni transferimin e pronësisë duke përdorur një dokument Shitjet e mallrave të dërguara Në kapitull Shitje - Shitje - Shitje të mallrave të dërguara.
Kur të kryhet, TVSH-ja nuk do të përllogaritet, pasi është llogaritur në momentin e dërgesës, por të ardhurat do të njihen sipas regjistrave kontabël. Të ardhurat sipas NU njihen në datën e nënshkrimit të aktit (klauzola 3 e nenit 271 të Kodit Tatimor të Federatës Ruse).
Nuancat: shitja e një makine
Më 29 qershor, Organizata i shiti një makinë Ford Mondeo blerësit Tekhnologiya LLC me një çmim prej 401,200 RUB. (përfshirë TVSH-në 18%). Në të njëjtën ditë, Ford Mondeo është çregjistruar në policinë rrugore.
Shitja e një makine në 1s 8.3 udhëzime hap pas hapi
Shitja e një makine nuk ndryshon nga shitja e zakonshme e një aktivi fiks. Ne do të nxjerrim Transferimi i dokumentit OS Në kapitull Asetet fikse dhe aktivet jomateriale - Hedhja e aseteve fikse - Transferimi i aktiveve fikse.
Postimet
Çregjistrimi i një makine
Pasqyroni çregjistrimin e makinës në policinë rrugore në regjistrin e informacionit Regjistrimi i automjetit lloji i operacionit Çregjistrimi Në kapitull Drejtoritë - Taksat - Taksa e transportit.
Për ta bërë këtë, tregoni automjetin që është çregjistruar dhe kur është çregjistruar.
Nuancat: rivendosja e bonusit të amortizimit
Organizata lidhi një marrëveshje me blerësin Kamelia LLC për shitjen e aseteve fikse. Blerësi është një palë e ndërvarur, pasi pjesa e Organizatës sonë në kapitalin e saj të autorizuar është 45%.
Udhëzime hap pas hapi: zbatimi i OS dhe rivendosja e bonusit të amortizimit
Le të formojmë Transferimi i dokumentit OS Në kapitull Asetet fikse dhe aktivet jomateriale - Hedhja e aseteve fikse - Transferimi i aktiveve fikse.
Nëse bonusi i amortizimit rikthehet pas shitjes, kontrolloni kutinë Rivendos amortizimin e bonusit në skedën Për më tepër .
Postimet
Regjistrimet e mëposhtme do të gjenerohen në lëvizjet e dokumentit për të rivendosur bonusin e amortizimit:
- Dt Kt - shuma e bonusit të amortizimit është rikthyer;
- Dt Kt - vlera e mbetur është shlyer.
Nuancat: humbje në shitje
Më 29 qershor, Organizata i shiti një makinë Ford Mondeo blerësit Tekhnologiya LLC me një çmim prej 401,200 RUB. (përfshirë TVSH-në 18%).
Vlera e mbetur e aktivit fiks (BU = 647,856 rubla, NU = 453,499,20 rubla) tejkaloi të ardhurat nga shitjet. Jeta e saj e mbetur e dobishme është 48 muaj.
Udhëzime hap pas hapi: zbatimi i një OS me humbje
Përgatitja e dokumentit Transferimi i OS
Llogaritja e rezultateve financiare
Humbja sipas rregulloreve të kontabilitetit merret parasysh plotësisht në momentin e shitjes (klauzola 31 e PBU 6/01).
Përfshini humbjen nga shitja e aktiveve fikse nën NU si pjesë e shpenzimeve indirekte (të tjera) në mënyrë të barabartë mbi SPI-në e mbetur (
Taksa e transportit vlerësohet dhe paguhet nga organizatat që kanë automjete në bilancin e tyre. Regjistrimi i një automjeti në 1C 8.3 ju lejon të llogaritni automatikisht taksën e transportit. Lexoni për të mësuar se si të automatizoni llogaritjen e taksës së transportit dhe cilat transaksione do të gjenerohen nga 1C 8.3.
Hapi 1. Reflektoni në 1C 8.3 marrjen dhe vënien në punë të automjetit
Nëse keni blerë një automjet, së pari duhet të regjistroni faturën e tij. Për ta bërë këtë, shkoni te seksioni "Blerjet" (1) dhe klikoni në lidhjen "Faturë (akte, fatura)" (2). Do të hapet një dritare për regjistrimin e faturës.
Në dritaren që hapet, klikoni butonin "Furnime" (3) dhe klikoni në lidhjen "Pasuritë fikse" (4). Do të hapet një formular për të përfunduar blerjen e OS.
Në dokumentin e blerjes në krye, tregoni detajet e blerësit, furnizuesit, numrin e faturës, numrin e kontratës. Në pjesën e mallrave të faturës, shtoni aktivin fiks të blerë (5) dhe tregoni koston e tij (6). Gjithashtu është e nevojshme të plotësohen të gjitha të dhënat në kartën e aseteve fikse, duke përfshirë edhe jetëgjatësinë. Detaje rreth regjistrimit të marrjes së aktiveve fikse në 1C 8.3. Për të pasqyruar marrjen e makinës në kontabilitet, klikoni butonin "Posto dhe mbyll" (7). Tani blerja është pasqyruar në debitin e llogarisë 01 "Aktivet fikse".
Gjatë regjistrimit të një automjeti, keni dhënë të dhëna për llogaritjen e amortizimit në kontabilitet dhe kontabilitet tatimor. Tani në fund të muajit do të llogaritet automatikisht amortizimi për këtë aktiv fiks. Por kjo nuk mjafton për të llogaritur taksën e transportit. Në hapat e ardhshëm, lexoni se si të regjistroni një automjet për të automatizuar llogaritjen e taksës së automjetit.
Hapi 2. Regjistroni makinën në 1C 8.3
Shkoni te seksioni "Direktoria" (1) dhe klikoni në lidhjen "Taksa e Transportit" (2). Dritarja e cilësimeve të taksave do të hapet.
Në dritaren e regjistrimit, klikoni butonin "Krijo" (4) dhe klikoni në lidhjen "Regjistrimi" (5). Do të hapet dritarja "Regjistrimi i automjetit".
Në dritaren e regjistrimit, plotësoni fushat:
- “Mjekimi parësor” (6). Zgjidhni mjetin kryesor nga drejtoria;
- "Data" (7). Shënoni datën e regjistrimit;
- "Organizata" (8). Ju lutemi tregoni organizatën tuaj;
- “Regjistrimi” (9). Zgjidhni një nga dy vlerat: "Në vendndodhjen e organizatës" ose "Në një autoritet tjetër tatimor";
- “Kodi i tipit të automjetit” (10). Zgjidhni kodin e kërkuar nga drejtoria;
- “Numri i identifikimit (VIN)” (11). Tregoni VIN-in e automjetit tuaj;
- "Marku" (12). Specifikoni markën e transportit;
- "Targa e regjistrimit" (13). Ju lutemi tregoni numrin tuaj të shtetit;
- "Fuqia e motorit" (14). Specifikoni fuqinë e motorit dhe njësinë e tij të matjes;
- "Klasa ekologjike" (15). Zgjidhni një klasë makinash nga drejtoria;
- "Shkalla tatimore" (16). Zgjidhni normën tatimore të vendosur në rajonin tuaj.
Për të ruajtur të dhënat e regjistrimit, klikoni butonin "Ruaj dhe mbyll" (17).
Hapi 3. Vendosni metodën e pasqyrimit të shpenzimeve për taksën e transportit në 1C 8.3
Në dritaren e cilësimeve të taksës së transportit (Hapi 2), klikoni në lidhjen "Metodat e pasqyrimit të shpenzimeve" (1).
Në dritaren që hapet, klikoni butonin "Krijo" (2). Do të hapet vendosja e metodave për pasqyrimin e taksës së transportit. Në të, zgjidhni një aktiv fiks (3), organizatën tuaj (4) dhe një llogari tatimore (5). Nëse keni zgjedhur llogarinë "20" (Prodhimi kryesor) për përllogaritje, atëherë tregoni gjithashtu grupin e artikujve (6) të cilit do t'i fshihen shpenzimet. Më pas, zgjidhni një artikull të kostos (7). Për të ruajtur cilësimin, klikoni butonin "Ruaj dhe mbyll" (8). Tani deklarata e taksës së transportit dhe regjistrimet kontabël për llogaritjen e saj do të gjenerohen automatikisht.
Hapi 4. Kontrolloni llogaritjen e taksës së transportit në 1C 8.3
Taksa e transportit llogaritet një herë në vit, në muajin dhjetor. Në 1C 8.3 ekziston një operacion i posaçëm rregullator që llogarit automatikisht tatimin dhe bën regjistrime për përllogaritjen e tij. Në hapat e mëparshëm të këtij artikulli, ne kemi bërë cilësimet për këtë operacion. Për të kontrolluar llogaritjen e taksës së transportit, shkoni te seksioni "Operacionet" (1) dhe klikoni në lidhjen "Mbyllja e muajit" (2).
Në dritaren që hapet, tregoni organizatën tuaj (3), zgjidhni periudhën "Dhjetor" (4). Më pas, klikoni në mënyrë të njëpasnjëshme në lidhjet "Llogaritni taksën e transportit" (5) dhe "Kryeni operacionin" (6). Llogaritja është përfunduar.
Për të parë llogaritjen e taksës, klikoni në lidhjen "Llogaritja..." (7) dhe zgjidhni "Llogaritja e taksës së transportit" (8). Do të hapet një certifikatë e llogaritjes së taksave.
Në certifikatë shohim se taksa e transportit (10) i ngarkohet makinës (9) në përputhje me bazën tatimore (11), normën (12) dhe koeficientin special (13). Ky koeficient llogaritet si më poshtë: numri i muajve të plotë të funksionimit të automjetit në periudhën raportuese pjesëtohet me 12.
Hapi 5. Kontrolloni transaksionet për llogaritjen e taksës së transportit në 1C 8.3
Për të kontrolluar transaksionet për këtë llogaritje, klikoni radhazi në lidhjet "Llogaritja..." (1) dhe "Trego transaksionet" (2). Dritarja e postimit do të hapet.
Në dritaren e postimit, shohim se taksa e transportit është akumuluar në debitin e llogarisë "20.01" (3).
Konfigurimi: 1c kontabilitet
Versioni i konfigurimit: 3.0.54.20
Data e publikimit: 24.11.2017
Shumë organizata përballen me nevojën për të marrë parasysh automjetet dhe pajisjet e blera në bilancin e ndërmarrjes. Si dhe llogaritja e taksës së transportit në programin 1C. Për të llogaritur taksën e transportit, duhet të vendosni mjetin në bilanc dhe ta regjistroni atë.
Shkojmë Drejtoritë - Taksa e transportit.
Hapi tjetër do të ishte konfigurimi Procedura e pagesës Dhe Mënyra e regjistrimit të shpenzimeve për kontabilitetin e taksave të transportit 1C.
Mënyra e pasqyrimit të shpenzimeve të taksës së transportit.
Procedura për pagimin e taksës së transportit, nëse rajoni juaj parashikon pagesa paraprake për taksën e transportit, atëherë zgjidhni këtë funksion dhe shkruani datën e pagesës.
Shërbimet e brokerimit tashmë janë bërë pjesë e jetës sonë; zgjedhja e një ndërmjetësi të besueshëm nuk do të jetë e vështirë nëse njiheni me Bworld dhe analizoni specifikat e punës së këtij ndërmjetësi.
Hapi tjetër do të jetë marrja e automjetit. Dokument me llojin e operacionit Marrja e pajisjeve. Dhe lloji i nomenklaturës duhet të jetë Pajisjet (pasuritë fikse).
Hapi tjetër është pranimi i aktivit fiks për kontabilitet.
Kur plotësoni dokumentin që pranon aktivet fikse për kontabilitet, plotësoni rreshtat e mëposhtëm:
1. Lloji i funksionimit: Pajisje
2. Ngjarja OS: Pranim për kontabilitet me komisionim
3. MOL - Personi përgjegjës financiar
Në skedën e aktivit jo-korrekt:
1. Mënyra e marrjes: Blerje me tarifë
2. Pajisjet janë pajisje nga drejtoria e Nomenklaturës
3. Llogaria: 08.04.1
Shkoni te faqeshënuesi Gjeja kryesore.
Kur shtojmë një aktiv fiks, shtojmë Plotësoni emrin, pastaj shkoni te informacioni i kontabilitetit, sigurohuni që të plotësoni Kodi OKOF Dhe Grupi i amortizimit. Kodet OKOF nuk futen manualisht; ato duhet të ngarkohen në program nga një skedar i veçantë. Tjetra, klikoni në butonin Vendos në procesverbal!
Plotësimi i kartës së automjetit Ju lutemi vini re se shkalla e taksës do të plotësohet automatikisht nëse OKTMO dhe Autoriteti Tatimor tregohen saktë.
Le të kthehemi në plotësimin e dokumentit Pranimi për kontabilitetin e aktiveve fikse (automjet). Le të fillojmë të plotësojmë seksionin e Kontabilitetit.
Skeda tjetër Kontabiliteti tatimor. Ne tregojmë jetën e dobishme dhe zgjedhim amortizimin.
Tani kalojmë në procedurën e llogaritjes së taksës së transportit në 1C. Llogaritja bëhet me operacion Mbyllja e muajit. Pas përfundimit të muajit të mbylljes, programi do të llogarisë shumën e taksës.
Në këtë material do të analizojmë një operacion të rregulluar të quajtur "Llogaritja e taksës së transportit". Gjithashtu, ky operacion ka një lidhje të fortë me përgatitjen dhe llogaritjen e raportimit për një nga tatimet e detyrueshme.
Në këtë botim do të flasim më shumë se si mund të vendosni taksën e transportit në programin 1C Accounting 8.
“1C Accounting 8”: Kontabiliteti i automjeteve për qëllimin e llogaritjes së taksës së transportit
Para se të flasim për llogaritjen e taksës së transportit, duhet të kuptoni se si të regjistroni saktë automjete të caktuara.
Në konfigurimin 1C, është e mundur të llogaritet automatikisht taksa e transportit dhe të pasqyrohen shumat për këtë taksë në të dhënat tatimore dhe kontabël. Për të kryer këtë operacion, duke përdorur regjistrin e informacionit të quajtur "Regjistrimi i automjeteve", duhet të futni të gjitha të dhënat për një automjet të caktuar. Për të hyrë në regjistrin e kërkuar, përdorni formularin e elementit të drejtorisë me emrin "Pasuritë fikse". Në krye të këtij formulari ka një lidhje me drejtorinë, dokumentet dhe, veçanërisht, me regjistrin e quajtur "Regjistrimi i automjeteve".
Pastaj në këtë regjistër, krijoni një rekord me një pamje të quajtur "Regjistrimi". Aseti fiks, organizata dhe data do të plotësohen automatikisht kur të krijohen. Ka 3 skeda në formularin e regjistrit. E para prej tyre - "Automjet", tregon markën, targën e regjistrimit dhe VIN.
Në skedën e dytë tregoni të dhënat në lidhje me organin tatimor në të cilin është regjistruar automjeti. Nëse i fundit i regjistruar në vendin e regjistrimit është një organizatë, atëherë të dhënat për autoritetin tatimor për plotësimin e raporteve do të ngarkohen nga të dhënat e specifikuara në drejtorinë e quajtur "Organizatat". Nëse automjeti është i regjistruar në një organ tjetër tatimor, atëherë zgjidhni elementin e kërkuar nga drejtoria “Regjistrimi në organin tatimor”, duke krijuar elementin e kërkuar në të.
Tani, në skedën me të njëjtin emër, plotësoni të dhënat që do të nevojiten për të llogaritur taksën e transportit. Së pari, zgjidhni "Kodin e llojit të automjetit" nga një klasifikues i veçantë. Kur lloji i kërkuar nuk është në listë, klikoni në rreshtin me emrin "Kodet e llojeve të tjera të automjeteve". Pas kësaj, tregoni njësinë e matjes dhe "Bazën e taksave". Vini re se vetë baza tatimore dhe lloji i saj (sasia në copa, forca tërheqëse, fuqia ose kapaciteti bruto) varen nga lloji i transportit dhe përcaktohen në paragrafin 1 të nenit 359 të Kodit Tatimor të Rusisë:
Fuqia e motorit, domethënë kuaj-fuqi - automjete me motor;
Tonazhi bruto (ton) - mjete ujore pa lëvizje;
Shtytja statike e motorit (në kilogramë forcë) - transporti ajror;
Njësia e mjetit (pjesë) - mjete të tjera ajrore dhe ujore që nuk kanë motor dhe për të cilat nuk është përcaktuar tonazhi bruto.
Në rastin tonë, tregoni fuqinë e motorit prej 155 kf. dhe norma tatimore. Kjo e fundit përcaktohet gjithashtu në paragrafin 1 të Artit. 361 Kodi Tatimor. Është e rëndësishme të thuhet se entitetet përbërëse të Rusisë kanë të drejtë të vendosin tarifat e tyre, të cilat, lart ose poshtë, mund të ndryshojnë nga ato bazë jo më shumë se dhjetë herë. Në shembullin që ne ofrojmë, norma bazë e një automjeti sipas Kodit Tatimor të Rusisë është 5 rubla. për 1 kf Sidoqoftë, në subjektin e Federatës Ruse ku është regjistruar transporti, tarifa është 28 rubla. për 1 kf
Për më tepër, mund të futni informacione në lidhje me një përfitim tatimor, i cili mund të anulojë tatimin ose ta zvogëlojë atë me një përqindje ose shumë të caktuar. Përfitimet përcaktohen për të gjitha subjektet e Federatës Ruse.
Pasi të keni futur të gjitha të dhënat, ruani dhe mbyllni hyrjen.
Nëse keni nevojë të redaktoni informacionin, kopjoni hyrjen aktuale, vendosni datën nga e cila është e vlefshme dhe bëni ndryshimet e nevojshme. Gjithashtu, duke përdorur këtë regjistër, mund të futni informacione për çregjistrimin e një automjeti specifik. Lloji i kërkuar i hyrjes quhet "Çregjistrimi".
"1C Kontabiliteti 8": si të bëni cilësimet në lidhje me transportin në taksa dhe kontabilitet?
Për të pasqyruar shpenzimet e taksës së transportit në të dhënat tatimore dhe kontabël, vendosni informacionin e kërkuar në regjistrin e quajtur "Metodat e pasqyrimit të shpenzimeve tatimore". Është gjithashtu i disponueshëm nga formulari i artikullit të referencës i quajtur Asetet Fikse. Duhet të krijoni një rekord të ri ose të bëni ndryshime në një ekzistues. Në formularin e hyrjes për këtë regjistër, duhet të tregoni datën nga e cila është bërë konfigurimi dhe "Lloji i taksës". Përveç kësaj, informacioni i regjistrit përdoret për taksat mbi pronën dhe tokën. Ju mund të krijoni një rekord për një organizatë ose aset të caktuar. Dhe në fund të formularit ka fusha ku duhet të tregoni analitikën dhe një llogari, me ndihmën e së cilës do të shfaqen kostot e pagimit të taksës së kërkuar.
Vendosja e procedurës për pagesën e taksës së transportit
Taksa e transportit është taksa vendore e subjekteve përbërëse të federatës. Kushtet e pagesës dhe shkalla e kësaj të fundit përcaktohen nga aktet ligjore të subjekteve. Meqenëse kemi folur tashmë për cilësimet e basteve, tani do të përqendrojmë vëmendjen tonë në procedurën dhe kushtet e pagesës. Kjo e fundit mund të konfigurohet në programin e kontabilitetit 1C duke përdorur një regjistër të quajtur "Procedura për pagimin e taksave lokale".
Në formularin e regjistrimit të këtij regjistri është e nevojshme të plotësohen fushat për datën dhe llojin e tatimit. Dhe gjithashtu tregoni se për cilin autoritet tatimor zbatohet kjo hyrje (transporti dhe organizata mund të regjistrohen në autoritete të ndryshme tatimore).
Gjithashtu, duhet të vini re nëse janë bërë paradhëniet tremujore dhe afati i fundit për pagesën e taksës së kërkuar. Nëse po, avansi do të llogaritet dhe pasqyrohet katër herë në vit në mbyllje të muajit. Nëse jo, atëherë vetëm një herë në fund të vitit, në dhjetor. Tani vendosni çelësin e quajtur "Avanset paguhen" në pozicionin aktiv. Ju mund të hyni në këtë regjistër duke përdorur skedën e menysë kryesore të quajtur "Directories"; seksioni i kërkuar quhet "Taksat".
Operacioni i mbylljes së muajit me emrin “Llogaritja e taksës së transportit”
Në shembullin që ofrojmë, aktivi fiks, i cili i nënshtrohet taksës së transportit, u pranua për kontabilitet vetëm më 11 korrik. Rrjedhimisht, kjo do të thotë se operacioni i rregulluar i mbylljes së muajit i quajtur “Llogaritja e taksës së transportit” duhet të kryhet në shtator, dhjetor, mars dhe qershor. Kjo do të thotë që nëse përdorni shërbimin për mbylljen e muajit në shtator, duhet të shfaqet një linjë me një operacion rregullator të quajtur “Llogaritja e taksës së transportit”. Ky operacion duhet të kryhet. Si rezultat, taksa do të llogaritet dhe gjenerohet gjithashtu. Taksa pasqyrohet në llogarinë “68.07” me emërtimin “Taksa e Transportit”, shpenzimet për pagimin e tatimit pasqyrohen në llogarinë e kostos dhe në shembullin tonë llogaria “26” me emrin “Shpenzime të përgjithshme të biznesit”.
Nga shërbimi me emrin “Mbyllja e Muajit” mund të krijoni një raport të quajtur “Çertifikatë-Llogaritja e Taksës së Transportit”.
Dhe me pjesëmarrjen e shërbimit "Raportet e Rregulluara", i cili ndodhet në seksionin "Raportet" të menusë kryesore, gjenerohet një deklaratë e taksës së transportit.
Bazuar në informacionin për taksën e llogaritur të transportit, organizimin dhe automjetet, duhet të plotësohen të gjitha fushat e këtij raporti. Prandaj, ne nuk do të flasim më në detaje për këtë deklaratë.
Në këtë artikull do të shikojmë se si të konfigurojmë dhe pasqyrojmë kontabilitetin e taksave të transportit në 1C 8.3 Kontabiliteti: nga blerja e një makine deri te mbyllja e muajit dhe raportimi.
Hapi i parë është të pasqyrojmë blerjen e makinës sonë në program. Kjo bëhet nga dokumenti i marrjes, i cili ndodhet në seksionin "OS dhe aktivet jo-materiale". Makina jonë është një aktiv fiks, me vlerë 800,000 mijë rubla. Në shembullin tonë, ne e blemë atë në 28 gusht 2017 nga kompania Sweet Dreams Ltd.
Dokumenti i faturës ka krijuar transaksionet e nevojshme, por për llogaritjen e mëtejshme të shpenzimeve për të kërkohet komisionimi.
Për të vënë në punë makinën, krijuam dokumentin “Pranimi për kontabilitetin e aktiveve fikse” datë 29.08.2017. Do të regjistrohet në organizatën LLC Confetprom.
Në skedën "Pasuritë fikse", duhet të shtoni një element të drejtorisë me të njëjtin emër në pjesën tabelare.
Në rastin tonë, ne marrim parasysh veturën e pasagjerëve KIA RIO dhe në përputhje me rrethanat tregojmë se është një mjet motorik. Ne gjithashtu do të zgjedhim t'i përkasim grupit të kontabilitetit të OS "Vehicles".
Pas plotësimit të të gjitha të dhënave, dokumenti mund të përpunohet. Tani makina jonë është e shënuar në llogarinë 01.01 për ndarjen kryesore.
Shikoni gjithashtu videon mbi kapitalizimin e sistemit operativ:
Vendosja e taksës së transportit
Taksa e transportit llogaritet dhe pasqyrohet në kontabilitet në fund të muajit. Për të llogaritur saktë shumën që duhet paguar, duhet të bëni disa cilësime paraprake. Ato ndodhen në seksionin "Drejtoritë" - "Taksa e transportit".
Në dritaren që hapet, disa seksione të cilësimeve janë të disponueshme për ne. Së pari ju duhet të filloni regjistrimin e automjeteve tuaja.
Ky seksion shfaq të gjitha automjetet e regjistruara. Për të shtuar makinën tonë në të, zgjidhni "Regjistrim" nga menyja "Krijo".
Ju lutemi vini re se nëse nuk zotëroni më një automjet të regjistruar, për shembull, e keni shitur atë, duhet ta çregjistroni atë. Kjo është bërë në të njëjtën mënyrë në këtë listë. Mos harroni të çregjistroni automjetet, përndryshe programi do të vazhdojë të paguajë taksën e transportit mbi të.
Është shumë e rëndësishme të plotësoni saktë të gjitha të dhënat në kartën e regjistrimit të makinës. Pothuajse të gjitha plotësohen kur regjistrohen në policinë e trafikut.
Le të supozojmë se e kemi regjistruar veturën KIA RIO më 31.08.2017. Ne patjetër do të tregojmë fuqinë e motorit dhe shkallën e taksës. Ato janë parametra themelorë gjatë llogaritjes së tatimit në të ardhmen.
Tjetra, kthehuni në formularin për listën e seksioneve për vendosjen e taksës së transportit dhe zgjidhni artikullin "Metodat e pasqyrimit të shpenzimeve". Këtu tregohet se si do të merret parasysh në program taksa për makinën tonë. Në rastin tonë, shpenzimet do të afishohen në llogarinë 26.
Nga formulari i konfigurimit mund të sqaroni edhe procedurën e pagesës së taksës së transportit. Këtu tregohen afati, viti i fillimit, organi tatimor ku do të kryhen pagesat etj.
Llogaritja e taksës së transportit
Taksa e transportit llogaritet në fund të muajit nga një asistent special. Ky përpunim ndodhet në seksionin "Operacionet".
Në këtë shembull, ne do ta mbyllim muajin për organizatën Confetprom LLC. Është në bilancin e saj që është shënuar makina KIA RIO. Do të zgjedhim dhjetorin 2017 si periudhë.
Pasi operacioni “Llogaritja e taksës së transportit” ka përfunduar me sukses, siç dëshmohet nga ngjyra e gjelbër e lidhjes së tij, le të shohim transaksionet e krijuara.
Operacioni rutinë pasqyroi në llogarinë 26 (kjo është ajo që treguam në cilësimet më herët) shumën e taksës në shumën prej 1470 rubla për vitin 2017. Në regjistrin informativ “Llogaritja e taksës së transportit” mund të shihni të dhënat mbi bazën e të cilave është bërë kjo llogaritje.
Asistenti mujor i mbylljes na lejon gjithashtu të gjenerojmë një llogaritje certifikate "Llogaritja e taksës së transportit".
Ky raport përmban informacion për të gjitha automjetet për të cilat duhet të paguani tatimin për vitin 2017. Ai përfshin gjithashtu llogaritjet dhe të dhënat për vetë automjetet. Ju lutemi vini re se nëse ndonjë automjet është çregjistruar gjatë vitit, ai përsëri do të pasqyrohet këtu. Në këtë rast, taksa do të paguhet vetëm për periudhën e përdorimit.
Deklarata e taksës së transportit
Të gjitha të dhënat e taksës së transportit do të përfshihen në deklaratën përkatëse. Mund ta gjeni në seksionin "Raportet" - "Raportet e Rregulluara".
Nëse deklarata e taksës së transportit nuk është shtuar në të preferuarat tuaja, atëherë mund ta gjeni në skedën "Të gjitha".
Pas plotësimit, në faqen 1 të seksionit 2 të kësaj deklarate kemi pasqyruar të gjitha të dhënat për llogaritjen e shumës së taksës për veturën tonë KIA RIO.
